Tesis (Doctorado en Ciencias Económicas. Mención en ciencias Empresariales. Orientación Contabilidad) -- Universidad Nacional de Córdoba, Facultad de Ciencias Económicas, 2015.

Bibliografía: h. 110-115.

1. Introducción teórica -- 2. Determinación del grado de asociación entre betas contables y betas de mercado de empresas argentinas que realizan oferta pública de sus acciones en la B.C.B.A. -- 3. Estudio de beta sectoriales extranjeros. Análisis empírico con empresas que realizan oferta pública de sus acciones en la BCBA, en la BCS, en el BOVESPA, en la BMV, en el BVC (Colombia), en la BVL, en la BVC (Caracas), en la BASDAQ, y en la NYSE -- Conclusiones generales -- Bibliografía -- Anexos.

El presente trabajo pretende determinar una metodología de trabajo para estimar el riesgo de mercado en empresas argentinas que no disponen de la cotización bursátil de sus acciones. Para ello se evalúa las distintas alternativas de cálculo a través del uso de herramientas estadísticas.
Se investiga la significación estadística del grado de correlación entre los betas contables y los betas bursátiles de las compañías que realizan oferta pública de sus acciones en la Bolsa de Comercio de Buenos Aires.
También se analiza la significación estadística del grado de asociación entre los betas sectoriales de Argentina, con los betas sectoriales de Chile, Brasil, Estados Unidos, México, Perú, Colombia y Venezuela.